Working Capital Rechner – Liquiditätsanalyse
Berechnen Sie Business Working Capital und Liquiditätskennzahlen
Inhaltsverzeichnis
Wie zu Verwenden
- Wählen Sie den einfachen Modus für schnelle Berechnung oder den detaillierten Modus für genaue Analyse
- Geben Sie Ihre Umlaufvermögen ein (Bargeld, Forderungen, Lagerbestand)
- Geben Sie Ihre kurzfristigen Verbindlichkeiten ein (Verbindlichkeiten, kurzfristige Schulden)
- Klicken Sie auf Berechnen, um Ihr Working Capital und Kennzahlen zu sehen
Was ist Working Capital?
Working Capital ist die Differenz zwischen dem Umlaufvermögen und den kurzfristigen Verbindlichkeiten eines Unternehmens. Es stellt das für den täglichen Betrieb verfügbare Kapital dar und ist ein wichtiger Indikator für die kurzfristige finanzielle Gesundheit.
Die Formel ist einfach: Working Capital = Umlaufvermögen - Kurzfristige Verbindlichkeiten. Positives Working Capital zeigt an, dass ein Unternehmen seinen aktuellen Betrieb finanzieren und in zukünftiges Wachstum investieren kann.
Wichtige Liquiditätskennzahlen
| Kennzahl | Formel | Richtwert |
|---|---|---|
| Current Ratio | Umlaufvermögen / Kurzfr. Verbindlichkeiten | > 1,5 ist gesund |
| Quick Ratio | (Barmittel + Forderungen) / Kurzfr. Verbindlichkeiten | > 1,0 ist gesund |
| Cash Ratio | Barmittel / Kurzfr. Verbindlichkeiten | > 0,5 ist gut |
| NWC-Verhältnis | Working Capital / Umlaufvermögen | Höher ist besser |
Branchen-Benchmarks
- Einzelhandel: Current Ratio 1,5-2,0 aufgrund von Lagerbedarfen
- Fertigung: Current Ratio 1,2-1,5 mit hohem Lagerbestand
- Technologie: Current Ratio 2,0+ mit minimalem Lagerbestand
- Dienstleistungen: Current Ratio 1,0-1,5 mit geringem Vermögen
- Versorgungsunternehmen: Current Ratio unter 1,0 üblich durch stabile Cashflows
Working Capital Management
- Beschleunigen Sie den Forderungseinzug mit Skonti für frühe Zahlung
- Optimieren Sie Lagerbestände, um Lagerkosten zu reduzieren
- Verhandeln Sie längere Zahlungsziele mit Lieferanten
- Nutzen Sie Just-in-Time-Bestandsmanagement
- Erwägen Sie Factoring oder Forderungsfinanzierung
- Überwachen Sie regelmäßig den Cash-Conversion-Cycle
Häufig gestellte Fragen
- Was ist eine gute Working Capital Ratio?
- Eine Current Ratio zwischen 1,5 und 2,0 wird im Allgemeinen als gesund angesehen. Unter 1,0 könnte das Unternehmen Schwierigkeiten haben, kurzfristige Verpflichtungen zu zahlen, während über 3,0 bedeuten könnte, dass Vermögenswerte nicht effizient genutzt werden.
- Was ist der Unterschied zwischen Current Ratio und Quick Ratio?
- Die Current Ratio umfasst alle Umlaufvermögen (einschließlich Lagerbestand), während die Quick Ratio den Lagerbestand ausschließt, da er weniger liquide ist. Die Quick Ratio bietet eine konservativere Sicht auf die Liquidität.
- Kann ein profitables Unternehmen negatives Working Capital haben?
- Ja. Einige Unternehmen wie Lebensmittelgeschäfte oder Restaurants arbeiten mit negativem Working Capital, weil sie Bargeld von Kunden kassieren, bevor sie Lieferanten bezahlen. Dies wird als 'Operating on Float' bezeichnet.
- Wie oft sollte ich das Working Capital berechnen?
- Monatliche Berechnungen werden für die meisten Unternehmen empfohlen. Unternehmen mit saisonalen Schwankungen oder schnellem Wachstum sollten wöchentlich überwachen. Verfolgen Sie Trends über die Zeit statt sich auf einzelne Momentaufnahmen zu konzentrieren.