Rörelsekapital Kalkylator – Likviditetsanalys
Beräkna företagets rörelsekapital och likviditetskvoter
Innehållsförteckning
Hur man Använder
- Välj enkelt läge för snabb beräkning eller detaljerat läge för noggrann analys
- Ange dina omsättningstillgångar (kassa, fordringar, lager)
- Ange dina kortfristiga skulder (leverantörsskulder, kortfristiga lån)
- Klicka på beräkna för att se ditt rörelsekapital och kvoter
Vad är Rörelsekapital?
Rörelsekapital är skillnaden mellan ett företags omsättningstillgångar och kortfristiga skulder. Det representerar det kapital som finns tillgängligt för daglig verksamhet och är en viktig indikator på kortsiktig finansiell hälsa.
Formeln är enkel: Rörelsekapital = Omsättningstillgångar - Kortfristiga Skulder. Positivt rörelsekapital indikerar att ett företag kan finansiera sin nuvarande verksamhet och investera i framtida tillväxt.
Viktiga Likviditetskvoter
| Kvot | Formel | Riktmärke |
|---|---|---|
| Current Ratio | Omsättningstillgångar / Kortfristiga Skulder | > 1,5 är hälsosamt |
| Quick Ratio | (Kassa + Fordringar) / Kortfristiga Skulder | > 1,0 är hälsosamt |
| Cash Ratio | Kassa / Kortfristiga Skulder | > 0,5 är bra |
| NRK-Kvot | Rörelsekapital / Omsättningstillgångar | Högre är bättre |
Branschriktmärken
- Detaljhandel: Current ratio 1,5-2,0 på grund av lagerbehov
- Tillverkning: Current ratio 1,2-1,5 med högt lager
- Teknologi: Current ratio 2,0+ med minimalt lager
- Tjänsteföretag: Current ratio 1,0-1,5 med låga tillgångar
- Allmännyttiga företag: Current ratio under 1,0 vanligt tack vare stabila kassaflöden
Hantering av Rörelsekapital
- Påskynda kundfordringsinkassering med rabatter för tidig betalning
- Optimera lagernivåer för att minska lagerkostnader
- Förhandla längre betalningsvillkor med leverantörer
- Använd just-in-time lagerhantering
- Överväg factoring eller fordringarsfinansiering
- Övervaka kassaomvandlingscykeln regelbundet
Vanliga frågor
- Vad är en bra rörelsekapitalkvot?
- En current ratio mellan 1,5 och 2,0 anses generellt som hälsosam. Under 1,0 kan företaget ha svårt att betala kortsiktiga förpliktelser, medan över 3,0 kan betyda att tillgångar inte används effektivt.
- Vad är skillnaden mellan current ratio och quick ratio?
- Current ratio inkluderar alla omsättningstillgångar (inklusive lager), medan quick ratio exkluderar lager eftersom det är mindre likvidt. Quick ratio ger en mer konservativ bild av likviditeten.
- Kan ett lönsamt företag ha negativt rörelsekapital?
- Ja. Vissa företag som livsmedelsbutiker eller restauranger arbetar med negativt rörelsekapital eftersom de samlar in kontanter från kunder innan de betalar leverantörer. Detta kallas 'operating on float'.
- Hur ofta bör jag beräkna rörelsekapital?
- Månatliga beräkningar rekommenderas för de flesta företag. Företag med säsongsvariationer eller snabb tillväxt bör övervaka veckovis. Följ trender över tid istället för att fokusera på enstaka ögonblicksbilder.