Werkkapitaal Calculator – Liquiditeitsanalyse
Bereken bedrijfswerkkapitaal en liquiditeitsratio's
Inhoudsopgave
Hoe te Gebruiken
- Kies eenvoudige modus voor snelle berekening of gedetailleerde modus voor nauwkeurige analyse
- Voer uw vlottende activa in (kas, vorderingen, voorraad)
- Voer uw kortlopende schulden in (crediteuren, kortlopende schulden)
- Klik op berekenen om uw werkkapitaal en ratio's te zien
Wat is Werkkapitaal?
Werkkapitaal is het verschil tussen de vlottende activa en kortlopende schulden van een bedrijf. Het vertegenwoordigt het kapitaal dat beschikbaar is voor dagelijkse operaties en is een belangrijke indicator van korte-termijn financiële gezondheid.
De formule is eenvoudig: Werkkapitaal = Vlottende Activa - Kortlopende Schulden. Positief werkkapitaal geeft aan dat een bedrijf zijn huidige operaties kan financieren en kan investeren in toekomstige groei.
Belangrijke Liquiditeitsratio's
| Ratio | Formule | Benchmark |
|---|---|---|
| Current Ratio | Vlottende Activa / Kortlopende Schulden | > 1,5 is gezond |
| Quick Ratio | (Kas + Vorderingen) / Kortlopende Schulden | > 1,0 is gezond |
| Cash Ratio | Kas / Kortlopende Schulden | > 0,5 is goed |
| NWK-Ratio | Werkkapitaal / Vlottende Activa | Hoger is beter |
Industrie Benchmarks
- Retail: Current ratio 1,5-2,0 vanwege voorraadbehoeften
- Productie: Current ratio 1,2-1,5 met hoge voorraad
- Technologie: Current ratio 2,0+ met minimale voorraad
- Dienstverlening: Current ratio 1,0-1,5 met lage activa
- Nutsbedrijven: Current ratio onder 1,0 gebruikelijk door stabiele kasstromen
Werkkapitaalbeheer
- Versnel debiteurenincasso met kortingen voor vroege betaling
- Optimaliseer voorraadniveaus om opslagkosten te verlagen
- Onderhandel langere betalingstermijnen met leveranciers
- Gebruik just-in-time voorraadbeheer
- Overweeg factoring of vorderingenfinanciering
- Monitor regelmatig de cash conversion cycle
Veelgestelde vragen
- Wat is een goede werkkapitaalratio?
- Een current ratio tussen 1,5 en 2,0 wordt over het algemeen als gezond beschouwd. Onder 1,0 kan het bedrijf moeite hebben met het betalen van korte-termijn verplichtingen, terwijl boven 3,0 kan betekenen dat activa niet efficiënt worden gebruikt.
- Wat is het verschil tussen current ratio en quick ratio?
- De current ratio omvat alle vlottende activa (inclusief voorraad), terwijl de quick ratio voorraad uitsluit omdat deze minder liquide is. De quick ratio biedt een conservatiever beeld van de liquiditeit.
- Kan een winstgevend bedrijf negatief werkkapitaal hebben?
- Ja. Sommige bedrijven zoals supermarkten of restaurants werken met negatief werkkapitaal omdat ze contant geld van klanten innen voordat ze leveranciers betalen. Dit staat bekend als 'operating on float'.
- Hoe vaak moet ik het werkkapitaal berekenen?
- Maandelijkse berekeningen worden aanbevolen voor de meeste bedrijven. Bedrijven met seizoensvariaties of snelle groei moeten wekelijks monitoren. Volg trends over tijd in plaats van te focussen op individuele momentopnames.